Comment utiliser cette calculatrice
- Entrez le montant déposé chaque mois.
- Entrez le taux annuel crédité.
- Entrez le nombre d'années pendant lesquelles les versements se poursuivent.
- Réglez le calendrier à 1 pour les versements en fin de période ou à 0 pour le début de période.
Méthode de calcul
Une rente ordinaire suppose que les versements ont lieu à la fin de chaque période ; une rente due suppose qu'ils s'effectuent au début. Comme chaque dépôt d'une rente due produit des intérêts pendant une période supplémentaire, sa valeur correspond simplement au résultat ordinaire multiplié par (1 + r) : une différence minime par période, mais significative sur plusieurs décennies.
La formule suppose un taux constant, ce qui convient aux rentes fixes et aux produits d'épargne, mais pas aux rentes variables indexées sur les marchés. Pour ces dernières, considérez le taux comme une espérance mathématique et testez plusieurs scénarios.
Les produits de rente fixe ajoutent des pénalités de rachat, des frais de mortalité et de gestion ainsi que des coûts d'avenants que ce modèle d'accumulation pure exclut. Déduisez le total des frais du produit du taux crédité avant de le saisir.
Formule et références
FV = PMT × [((1 + r)ⁿ − 1) ÷ r] ; rente due × (1 + r)
Société des actuaires, mathématiques financières, évaluation des rentes ordinaires et des rentes dues.
Exemple de calcul
1 000 $ par mois à 5 % pendant 20 ans, en fin de période.
- Taux mensuel de 0,4167 % sur 240 périodes.
- Le facteur d'accumulation est d'environ 411,03.
Environ 411 000 $, dont 240 000 $ de dépôts et 171 000 $ d'intérêts crédités.
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre une rente commerciale et ce calcul ?
Il s'agit du modèle mathématique d'accumulation. Un contrat d'assurance de rente commerciale ajoute en outre des garanties et des frais de gestion.
Les gains de rente sont-ils imposés ?
Aux États-Unis, la croissance au sein d'une rente différée bénéficie d'un report d'imposition et est imposée comme un revenu ordinaire lors des retraits.
Comment fonctionnent les frais de rachat ?
Ils diminuent de façon dégressive, souvent de 7 % la première année jusqu'à zéro la septième année, et s'appliquent aux retraits dépassant le montant autorisé sans pénalité.